Coste del capital = tipo libre de riesgo + beta × prima de riesgo de mercado; en mercados emergentes pueden añadirse primas por riesgo país o tamaño. El resultado forma parte del coste medio ponderado del capital.
Términos relacionados
BetaEs el coeficiente que mide la sensibilidad de la rentabilidad de una acción a los cambios de la rentabilidad del mercado, es decir, su riesgo sistemático.Tipo libre de riesgo y prima de riesgo de mercadoEl tipo libre de riesgo es la rentabilidad de una inversión sin riesgo de impago; la prima de riesgo de mercado es la rentabilidad adicional que exigen los inversores por el riesgo bursátil.Coste del capitalEs la tasa mínima de rentabilidad que los inversores esperan de una inversión a cambio del riesgo que asumen.Acuerdo de confidencialidad (NDA)Es el contrato que establece que la información confidencial compartida se usará solo para el fin acordado y no se revelará a terceros.Análisis de calidad de resultados (quality of earnings)Es la determinación de la rentabilidad sostenible de una empresa eliminando del beneficio reportado las partidas extraordinarias, no recurrentes y ajenas a la explotación.Análisis de sensibilidadEs la medición del efecto de los cambios en los supuestos clave sobre el resultado.
Última actualización: 31 de octubre de 2026 · Esta definición es meramente informativa.