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Auditoría y consultoría en Metales Preciosos

Q: ¿Cómo pueden las empresas de Metales Preciosos solicitar una propuesta?

Basta con compartir su empresa y su necesidad mediante el formulario de propuesta; nuestro equipo, que conoce su sector, le enviará por escrito la propuesta de alcance, calendario y honorarios. Teléfono: +90 212 951 02 47.

Aseguramiento de la cadena de suministro responsable, cumplimiento de Borsa Istanbul y obligaciones MASAK.

Solicite una propuesta +90 212 951 02 47

Información financiera y auditoría en empresas de Metales Preciosos

El refinado, la importación y el comercio de oro y otros metales preciosos son un ámbito estrechamente supervisado en cuanto al control del origen, la prevención del blanqueo de capitales y los principios de cadena de suministro responsable. Los miembros del Mercado de Metales Preciosos de Borsa Istanbul están obligados a documentar mediante informes de aseguramiento independientes que sus políticas de cadena de suministro cumplen los principios internacionales.

ARSEN ofrece conjuntamente el aseguramiento independiente de los informes de cumplimiento de la cadena de suministro responsable, la consultoría del programa de cumplimiento MASAK y la auditoría de estados financieros. La medición de existencias sensibles a las fluctuaciones de precios y las operaciones de cobertura son también cuestiones destacadas de la auditoría en este sector.

Áreas de atención de la auditoría en empresas de Metales Preciosos

Cadena de suministro responsable

Deben aplicarse procesos de evaluación de riesgos, revisión de proveedores y documentación para establecer que el metal no procede de zonas de conflicto ni de fuentes ilegales.

Blanqueo de capitales y control del origen

Por tratarse de productos de alto valor y fácil transporte, el conocimiento del cliente, el seguimiento de las operaciones en efectivo y la comunicación de operaciones sospechosas son críticos.

Medición de existencias y control físico

El recuento de las existencias en cámara y en refinería, los controles de ley y pureza y la separación de los metales en custodia o mantenidos por cuenta de clientes son cuestiones clave de la auditoría.

Riesgo de precio y derivados

Los contratos a plazo frente a las fluctuaciones del precio del oro y su idoneidad para la contabilidad de coberturas deben evaluarse cuidadosamente.

Normas y conceptos clave en este sector

Borsa IstanbulEs la bolsa de Turquía en la que se negocian acciones, instrumentos de deuda, derivados y metales preciosos.MASAKEs el Consejo de Investigación de Delitos Financieros, dependiente del Ministerio de Hacienda y Finanzas, que desarrolla políticas y supervisa a los sujetos obligados en la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.Conocimiento del cliente (KYC)Son los procesos mediante los cuales los sujetos obligados identifican y verifican a sus clientes, determinan el titular real y comprenden la finalidad de la relación de negocio.Comunicación de operación sospechosaEs la comunicación que los sujetos obligados realizan a MASAK cuando existe sospecha, o indicios razonables, de que una operación está relacionada con el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo.Existencias (TAS 2)Son los activos mantenidos para la venta en el curso ordinario de la actividad, en proceso de producción, o en forma de materias primas y suministros para la producción.Valor razonableEs el precio que se recibiría por vender un activo o se pagaría por transferir un pasivo en una transacción ordenada entre participantes del mercado en la fecha de medición.Contabilidad de coberturasEs un enfoque contable especial que permite reconocer en el mismo periodo los efectos en resultados del instrumento de cobertura y de la partida cubierta.Encargo de aseguramientoEs el encargo en el que se proporciona seguridad, conforme a criterios determinados, sobre una materia distinta de la auditoría o revisión de información financiera histórica.

Nuestros servicios para Metales Preciosos

Gestión de riesgos de TI

Aseguramiento de la Cadena de Suministro Responsable

Informe de aseguramiento independiente conforme a la Directiva de Cumplimiento de la Cadena de Suministro de Metales Preciosos de Borsa Istanbul y la guía de la OCDE.

Ver más Gestión de riesgos de TI

Programa de Cumplimiento MASAK

Implantación y evaluación del programa de cumplimiento para la prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.

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Auditoría Independiente

Opinión de auditor independiente, conforme a estándares internacionales, sobre los estados financieros de empresas sujetas al Código de Comercio turco, la CMB, la BRSA y la EMRA.

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Auditoría de Cumplimiento Normativo

Evaluamos el cumplimiento de la normativa nacional e internacional por parte de entidades reguladas y reducimos el riesgo de incumplimiento.

Solicitud de propuesta

Solicite una propuesta a medida para el sector de Metales Preciosos

Comparta el alcance en pocas líneas y le enviaremos por escrito nuestro equipo, calendario y propuesta de honorarios. Gratuito y sin compromiso.

Bajo la supervisión de un socio fundador
Miembro de la red internacional SFAI
Propuesta escrita y transparente

o llame al: +90 212 951 02 47

Preguntas frecuentes sobre Metales Preciosos

¿Quién necesita un informe de aseguramiento de la cadena de suministro responsable?

Es necesario para las entidades que operan en el Mercado de Metales Preciosos de Borsa Istanbul y que deben elaborar un informe de cumplimiento de la cadena de suministro según la regulación aplicable. El informe se respalda con el trabajo de aseguramiento de un auditor independiente.

¿Qué se revisa en el encargo de aseguramiento?

Se revisan la política de cadena de suministro de la empresa, sus sistemas de gestión, las evaluaciones de riesgo de proveedores, las medidas de mitigación aplicadas y la exactitud de las declaraciones del informe de cumplimiento. Para más detalles, consulte nuestra página de servicio.

¿Están sujetos a MASAK los joyeros y los intermediarios de metales preciosos?

Quienes compran y venden metales preciosos figuran entre los sujetos obligados en la normativa. Como el alcance de la obligación puede variar según el tipo de actividad, se recomienda evaluar su caso por separado.

¿Cómo pueden las empresas de Metales Preciosos solicitar una propuesta?

Comparta su empresa y su necesidad mediante el formulario de propuesta y nuestro equipo, que conoce su sector, le enviará por escrito la propuesta de alcance, calendario y honorarios. Teléfono: +90 212 951 02 47.

Última actualización: 22 de octubre de 2026

Hablemos de la auditoría de este año.

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