Sektörler

Kripto Varlık sektöründe denetim ve danışmanlık

Rezerv denetimi, SPK düzenlemeleri, MASAK uyumu ve bilgi sistemleri güvenliği.

Kripto Varlık şirketlerinde finansal raporlama ve denetim

Kripto varlık hizmet sağlayıcıları, SPK düzenlemeleriyle birlikte faaliyet izni, sermaye yeterliliği, müşteri varlıklarının korunması ve bilgi sistemleri güvenliği gibi kapsamlı yükümlülüklere tabi hâle gelmiştir. Müşterilere ait varlıkların gerçekten ve tam olarak muhafaza edildiğinin bağımsız olarak doğrulanması, sektörde güvenin temelidir.

ARSEN; kripto varlık platformlarında rezerv denetimi, finansal tablo denetimi, MASAK uyum programı ve BT kontrolleri alanlarında hizmet verir. Zincir üstü verilerle muhasebe kayıtlarını eşleştiren yaklaşımımız, platformların hem düzenleyiciye hem kullanıcılarına şeffaf bilgi sunmasını sağlar.

Kripto Varlık şirketlerinde denetimin odaklandığı konular

Müşteri varlıklarının korunması

Müşteri bakiyelerinin platformun cüzdanlarındaki varlıklarla birebir karşılanması ve şirket varlıklarından ayrıştırılması temel beklentidir.

Cüzdan ve anahtar yönetimi

Sıcak ve soğuk cüzdanların yönetimi, özel anahtarların saklanması ve yetkilendirme kontrolleri hem güvenlik hem denetim açısından kritik önemdedir.

Suç gelirlerinin aklanması

Müşterini tanı, işlem izleme ve yüksek riskli adreslerle işlemlerin tespiti, MASAK yükümlülüklerinin merkezindedir.

Finansal raporlama

Kripto varlıkların finansal tablolarda sınıflandırılması ve ölçülmesi, platformun iş modeline ve varlıkların elde tutulma amacına göre değerlendirilmelidir.

Bu sektörde öne çıkan standartlar ve kavramlar

Kripto varlık hizmet sağlayıcıKripto varlıkların alım satımı, saklanması ve transferi gibi hizmetleri sunan ve SPK düzenlemelerine tabi platform ve saklama kuruluşlarıdır.Rezerv denetimiKripto varlık hizmet sağlayıcısının müşterilerine ait varlıkları gerçekten ve tam olarak muhafaza ettiğinin bağımsız denetçi tarafından doğrulanmasıdır.MASAKSuç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanıyla mücadele kapsamında politika geliştiren, yükümlüleri denetleyen Hazine ve Maliye Bakanlığı'na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu'dur.Müşterini tanı (KYC)Yükümlülerin müşterilerinin kimliğini tespit ve teyit etmesi, gerçek faydalanıcıyı belirlemesi ve iş ilişkisinin amacını anlaması süreçleridir.Şüpheli işlem bildirimiYükümlülerin, bir işlemin suç gelirlerinin aklanması veya terörün finansmanıyla ilgili olduğuna dair şüphe ya da makul şüphe bulunması hâlinde MASAK'a yaptığı bildirimdir.Bilgi teknolojileri genel kontrolleriBilgi sistemlerinin güvenilir çalışmasını sağlayan erişim yönetimi, değişiklik yönetimi, bilgi işlem operasyonları ve sistem geliştirme kontrolleridir.Güvence denetimiTarihî finansal bilgilerin bağımsız denetimi ve sınırlı denetimi dışında kalan bir konu hakkında, belirli ölçütlere göre güvence verildiği denetimdir.

Kripto Varlık sektörüne sunduğumuz hizmetler

Bilgi Sistemleri Risk Yönetimi

Kripto Varlık Platformu Denetim ve Güvence

Kripto varlık hizmet sağlayıcılarına varlık denetimi, MASAK uyum güvencesi ve teknoloji altyapısı güvencesi.

İncele Bilgi Sistemleri Risk Yönetimi

Rezerv Kanıt Denetimi

Kripto varlık hizmet sağlayıcıları için SPK ilke kararı kapsamında zorunlu üç aylık rezerv denetimi ve raporlaması.

İncele Bilgi Sistemleri Risk Yönetimi

MASAK Uyum Programı

Suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesine ilişkin uyum programının kurulması ve değerlendirilmesi.

İncele Danışmanlık

Bilgi Teknolojileri Danışmanlığı

Siber güvenlik, veri analitiği, otomasyon ve BT dönüşümünde stratejiden uygulamaya danışmanlık.

İncele Denetim ve Güvence

Bağımsız Denetim

TTK, SPK, BDDK ve EPDK kapsamındaki şirketlerin finansal tablolarına uluslararası standartlarda bağımsız denetçi görüşü.

İncele

Teklif talebi

Kripto Varlık sektörü için şirketinize özel teklif alın

Kapsamı birkaç satırla paylaşın; ekip, takvim ve ücret önerimizi yazılı olarak iletelim. Ücretsiz ve bağlayıcı değildir.

Kurucu ortak gözetiminde
SFAI uluslararası ağ üyesi
Yazılı ve şeffaf teklif

ya da arayın: +90 212 951 02 47

Kripto Varlık sektörü hakkında sık sorulan sorular

Rezerv denetimi nasıl yapılır?

Belirlenen tarih itibarıyla müşteri bakiyeleri listesi alınır, platformun kontrolündeki cüzdanların sahipliği doğrulanır ve zincir üstü bakiyeler müşteri yükümlülükleriyle karşılaştırılır. Sonuç, rezervlerin müşteri varlıklarını karşılama oranını gösteren bir raporla sunulur. Ayrıntılar için rezerv denetimi hizmetimize bakabilirsiniz.

Kripto varlık platformları MASAK yükümlüsü mü?

Evet. Kripto varlık hizmet sağlayıcıları suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi mevzuatı kapsamında yükümlüdür; müşterini tanı, şüpheli işlem bildirimi ve uyum programı gibi yükümlülükleri vardır.

Rezerv denetimi ne sıklıkla yapılmalı?

Sıklık, düzenleyici gereklilikler ve platformun kullanıcılarına verdiği taahhütlere göre belirlenir. Önceden haber verilmeyen tarihlerde yapılan periyodik kontroller güvenilirliği artırır.

Kripto Varlık sektöründeki şirketler için nasıl teklif alabilirim?

Şirketinizi ve ihtiyacınızı teklif formu ile paylaşmanız yeterli. Sektörünüzü bilen ekibimizle kapsam, takvim ve ücret önerimizi yazılı olarak iletiriz. Telefon: +90 212 951 02 47.

Son güncelleme: 22 Ekim 2026

Bu yılki denetiminizi konuşalım.

Kapsamı paylaşın; ekip, takvim ve ücret önerimizi yazılı olarak iletelim.

Teklif Talebi +90 212 951 02 47