5549 sayılı Kanun kapsamındaki yükümlüler (bankalar, aracı kurumlar, kripto varlık hizmet sağlayıcıları, kıymetli maden aracıları, belirli meslek grupları vb.) müşterini tanıma, şüpheli işlem bildirimi, kayıt saklama ve uyum programı oluşturma gibi yükümlülüklere tabidir.
İlgili terimler
Suç gelirlerinin aklanmasıSuçtan elde edilen gelirlerin yasal kaynaklardan elde edilmiş gibi gösterilmesi amacıyla finansal sisteme sokulması ve kaynağının gizlenmesidir.Müşterini tanı (KYC)Yükümlülerin müşterilerinin kimliğini tespit ve teyit etmesi, gerçek faydalanıcıyı belirlemesi ve iş ilişkisinin amacını anlaması süreçleridir.Şüpheli işlem bildirimiYükümlülerin, bir işlemin suç gelirlerinin aklanması veya terörün finansmanıyla ilgili olduğuna dair şüphe ya da makul şüphe bulunması hâlinde MASAK'a yaptığı bildirimdir.Uyum görevlisiYükümlü kuruluşta suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesine ilişkin uyum programının yürütülmesinden sorumlu yetkili kişidir.Açık rızaBelirli bir konuya ilişkin, bilgilendirilmeye dayanan ve özgür iradeyle açıklanan rızadır.Adli muhasebeMuhasebe, denetim ve inceleme tekniklerinin hukuki uyuşmazlıklar ve suistimal iddiaları için kanıt üretmek amacıyla kullanılmasıdır.
Son güncelleme: 22 Ekim 2026 · Bu tanım genel bilgilendirme amaçlıdır.