Ana sayfa / Sektörler / Finansal Hizmetler

Sektörler

Finansal Hizmetler sektöründe denetim ve danışmanlık

Düzenlemeye tabi raporlama, TFRS 9, iç sistemler ve MASAK uyumu.

Finansal Hizmetler şirketlerinde finansal raporlama ve denetim

Bankalar, finansal kiralama, faktoring ve finansman şirketleri, ödeme kuruluşları ve aracı kurumlar; sermaye yeterliliği, kredi riski ve uyum konularında sıkı düzenlemelere tabidir. Bu kuruluşlarda finansal raporlama, beklenen kredi zararı modelleri ve finansal araçların değerlemesi gibi karmaşık tahminler içerir.

ARSEN, finansal hizmetler sektöründe iç sistemler, risk yönetimi, BT kontrolleri ve suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesi alanlarında güvence ve danışmanlık hizmetleri sunar. Düzenlemeye tabi kuruluşlarda bağımsız denetim, ilgili otoritenin ayrıca yetkilendirmesini gerektirebilir; hizmet kapsamını ve yetki koşullarını teklif aşamasında açıkça belirleriz.

Finansal Hizmetler şirketlerinde denetimin odaklandığı konular

Beklenen kredi zararı

Kredi portföyünün aşamalara ayrılması, temerrüt olasılığı ve ileriye dönük makroekonomik senaryolar, karşılık tutarını önemli ölçüde etkileyen yönetim tahminleridir.

Finansal araçların değerlemesi

Türev işlemler, menkul kıymetler ve piyasa verisi sınırlı araçların gerçeğe uygun değer ölçümü uzman değerleme bilgisi gerektirir.

İç sistemler ve BT

Yüksek işlem hacmi nedeniyle kontrollerin büyük kısmı otomatiktir; erişim yetkileri, değişiklik yönetimi ve veri bütünlüğü kritik önemdedir.

Uyum ve suç gelirleri

Müşterini tanı, işlem izleme ve şüpheli işlem bildirimi süreçlerindeki eksiklikler ciddi idari yaptırımlara yol açabilir.

Bu sektörde öne çıkan standartlar ve kavramlar

Finansal araçlar (TFRS 9)Finansal varlık ve yükümlülüklerin sınıflandırılması, ölçümü, değer düşüklüğü ve riskten korunma muhasebesini düzenleyen standarttır.Beklenen kredi zararıFinansal varlıklar için, geleceğe yönelik bilgiler de dikkate alınarak tahmin edilen ve önceden karşılık ayrılan kredi zararlarıdır.Riskten korunma muhasebesiRiskten korunma aracı ile korunan kalemin kâr veya zarar etkilerinin aynı dönemde muhasebeleştirilmesini sağlayan özel muhasebe yaklaşımıdır.Gerçeğe uygun değerÖlçüm tarihinde piyasa katılımcıları arasında olağan bir işlemde bir varlığın satışında alınacak veya bir borcun devrinde ödenecek fiyattır.İç kontrolFaaliyetlerin etkin yürütülmesi, finansal raporlamanın güvenilirliği ve mevzuata uyum konusunda makul güvence sağlamak amacıyla yönetim tarafından tasarlanan süreç ve kontrollerdir.Bilgi teknolojileri genel kontrolleriBilgi sistemlerinin güvenilir çalışmasını sağlayan erişim yönetimi, değişiklik yönetimi, bilgi işlem operasyonları ve sistem geliştirme kontrolleridir.MASAKSuç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanıyla mücadele kapsamında politika geliştiren, yükümlüleri denetleyen Hazine ve Maliye Bakanlığı'na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu'dur.Müşterini tanı (KYC)Yükümlülerin müşterilerinin kimliğini tespit ve teyit etmesi, gerçek faydalanıcıyı belirlemesi ve iş ilişkisinin amacını anlaması süreçleridir.

Finansal Hizmetler sektörüne sunduğumuz hizmetler

Danışmanlık

Finansal Hizmetler Danışmanlığı

Banka, sigorta ve varlık yönetimi şirketlerine TFRS 9/17, değerleme, risk modelleme ve aktüerya desteği.

İncele Danışmanlık

Yönetim, Risk ve Güvence

İç denetim, iç kontrol, kurumsal risk yönetimi ve kurumsal yönetim yapınızı kurar, test eder ve geliştiririz.

İncele Bilgi Sistemleri Risk Yönetimi

MASAK Uyum Programı

Suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesine ilişkin uyum programının kurulması ve değerlendirilmesi.

İncele Danışmanlık

Bilgi Teknolojileri Danışmanlığı

Siber güvenlik, veri analitiği, otomasyon ve BT dönüşümünde stratejiden uygulamaya danışmanlık.

İncele Danışmanlık

Usulsüzlük Önleme ve İnceleme

Adli muhasebe ve veri analitiği ile usulsüzlükleri tespit eder, önleyici kontrol yapısını kurarız.

İncele

Teklif talebi

Finansal Hizmetler sektörü için şirketinize özel teklif alın

Kapsamı birkaç satırla paylaşın; ekip, takvim ve ücret önerimizi yazılı olarak iletelim. Ücretsiz ve bağlayıcı değildir.

Kurucu ortak gözetiminde
SFAI uluslararası ağ üyesi
Yazılı ve şeffaf teklif

ya da arayın: +90 212 951 02 47

Finansal Hizmetler sektörü hakkında sık sorulan sorular

Finansal kuruluşların denetimi diğer şirketlerden neden farklıdır?

Bu kuruluşlar sermaye yeterliliği, likidite ve risk yönetimi gibi özel düzenlemelere tabidir; finansal tabloları karmaşık tahminler içerir ve düzenleyici otoriteye ayrıca raporlama yaparlar. Bazı kuruluş türlerinde bağımsız denetim yetkisi için ilgili otoritenin ayrıca izni gerekir.

Beklenen kredi zararı modelinin doğrulanmasında destek veriyor musunuz?

Evet. Model metodolojisinin, kullanılan verilerin ve senaryo varsayımlarının TFRS 9 gerekliliklerine uygunluğunu değerlendiren danışmanlık ve güvence çalışmaları yapıyoruz.

MASAK uyum programımızın etkinliğini nasıl test edebiliriz?

Politika ve prosedürlerin mevzuata uygunluğu, müşteri risk sınıflandırması, işlem izleme senaryoları ve eğitim kayıtları örneklem bazında incelenerek bağımsız bir değerlendirme raporu hazırlanabilir.

Finansal Hizmetler sektöründeki şirketler için nasıl teklif alabilirim?

Şirketinizi ve ihtiyacınızı teklif formu ile paylaşmanız yeterli. Sektörünüzü bilen ekibimizle kapsam, takvim ve ücret önerimizi yazılı olarak iletiriz. Telefon: +90 212 951 02 47.

Son güncelleme: 22 Ekim 2026

Bu yılki denetiminizi konuşalım.

Kapsamı paylaşın; ekip, takvim ve ücret önerimizi yazılı olarak iletelim.

Teklif Talebi +90 212 951 02 47