Los contables forenses intervienen en la cuantificación de daños, los dictámenes periciales en disputas comerciales, los conflictos entre socios y las investigaciones de fraude. Su trabajo debe ser utilizable ante los tribunales, trazable e imparcial.
Términos relacionados
Investigación de fraudeEs la investigación especial que se realiza para acreditar con pruebas una sospecha de irregularidad o de fraude y determinar su alcance y el perjuicio causado.Fraude ocupacionalSon actos de engaño realizados a sabiendas para obtener un beneficio injusto o ilegal; la apropiación indebida de activos y la información financiera fraudulenta son sus principales modalidades.Auditoría de cumplimientoEs el examen de si las actividades de una organización se desarrollan conforme a las leyes, reglamentos, contratos o normas internas aplicables.Auditoría internaEs una actividad independiente y objetiva de aseguramiento y consultoría que evalúa la eficacia de los procesos de gestión de riesgos, control y gobierno de una organización.Blanqueo de capitalesEs la introducción en el sistema financiero de los beneficios obtenidos de actividades delictivas y la ocultación de su origen para que parezcan procedentes de fuentes lícitas.Comunicación de operación sospechosaEs la comunicación que los sujetos obligados realizan a MASAK cuando existe sospecha, o indicios razonables, de que una operación está relacionada con el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo.
Última actualización: 22 de octubre de 2026 · Esta definición es meramente informativa.