Los estudios muestran que una parte importante de los fraudes sale a la luz gracias a denuncias. Una línea ética eficaz requiere una gestión independiente, protección frente a represalias, un examen sistemático de las comunicaciones y la información de los resultados.
Términos relacionados
Fraude ocupacionalSon actos de engaño realizados a sabiendas para obtener un beneficio injusto o ilegal; la apropiación indebida de activos y la información financiera fraudulenta son sus principales modalidades.Investigación de fraudeEs la investigación especial que se realiza para acreditar con pruebas una sospecha de irregularidad o de fraude y determinar su alcance y el perjuicio causado.InstitucionalizaciónEs la transición de una empresa desde una estructura de gestión dependiente de personas a una estructura institucional con procesos definidos, autoridad y responsabilidades, sistemas de información y estructuras de gobierno.Auditoría de cumplimientoEs el examen de si las actividades de una organización se desarrollan conforme a las leyes, reglamentos, contratos o normas internas aplicables.Auditoría internaEs una actividad independiente y objetiva de aseguramiento y consultoría que evalúa la eficacia de los procesos de gestión de riesgos, control y gobierno de una organización.Blanqueo de capitalesEs la introducción en el sistema financiero de los beneficios obtenidos de actividades delictivas y la ocultación de su origen para que parezcan procedentes de fuentes lícitas.
Última actualización: 22 de octubre de 2026 · Esta definición es meramente informativa.