Los sujetos obligados deben identificarlo y verificarlo en la diligencia debida; la normativa fiscal también exige a las sociedades declarar a sus titulares reales. Las estructuras societarias complejas y las acciones fiduciarias son las áreas de mayor riesgo.
Fuente: Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik, VUK Genel Tebliğleri
Términos relacionados
Conocimiento del cliente (KYC)Son los procesos mediante los cuales los sujetos obligados identifican y verifican a sus clientes, determinan el titular real y comprenden la finalidad de la relación de negocio.MASAKEs el Consejo de Investigación de Delitos Financieros, dependiente del Ministerio de Hacienda y Finanzas, que desarrolla políticas y supervisa a los sujetos obligados en la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.Blanqueo de capitalesEs la introducción en el sistema financiero de los beneficios obtenidos de actividades delictivas y la ocultación de su origen para que parezcan procedentes de fuentes lícitas.Apetito de riesgoEs la cantidad y el tipo de riesgo que una organización está dispuesta a asumir para alcanzar sus objetivos.Auditoría de cumplimientoEs el examen de si las actividades de una organización se desarrollan conforme a las leyes, reglamentos, contratos o normas internas aplicables.Auditoría internaEs una actividad independiente y objetiva de aseguramiento y consultoría que evalúa la eficacia de los procesos de gestión de riesgos, control y gobierno de una organización.
Última actualización: 31 de octubre de 2026 · Esta definición es meramente informativa.